Gitcoin Grants termina esta semana! Última oportunidad de dar 1 Dai para construir un futuro sin bancos.

Querida nación sin bancos,

Bitcoin acaba de cruzar ATH. Ether sube un 370% en el año. DeFi's yield farming summer.

Apuesto a que algunos de ustedes que siguieron el programa Bankless lo hicieron bastante bien este año. Esa es la buena noticia. Pero, ¿sabéis lo que también significa? Significa impuestos. Si estás en Estados Unidos, el Tío Sam está llamando a la puerta. Quiere su parte.

Pero su estrategia para los impuestos debe ser muy diferente en una racha alcista frente a un mercado bajista.

No ignore los impuestos. Puede que pienses "es demasiado complicado"o "no hay forma de que Hacienda se dé cuenta de esto". Probablemente no sea una buena estrategia.

El movimiento sin bancos es una maratón. Lo último que quieres hacer es cometer errores costosos en las primeras millas de la carrera.

Dados los beneficios de la carrera, trajimos a nuestro CPA cripto favorito para que dejara caer algunos conocimientos sobre cómo todos podemos ahorrar en nuestra factura de impuestos este año.

Aquí tienes cómo minimizar legalmente tu factura de impuestos en los EE.UU.

- RSA

P.S. ¿No estás en los EE.UU.? Deja en los comentarios consejos o preguntas sobre tu jurisdicción local.

🙏 Patrocinador: Argent - DeFi en un grifo (👈 ve a descargar este monedero ahora - RSA)

Mira nuestro Meet the Nation con Harvest Finance!

¡Conoce este agregador de rendimientos en Ethereum, centrado en optimizar los rendimientos y devolverlos a los proveedores de liquidez y a los titulares de FARM!

WRITER WEDNESDAY

Escritor invitado: Shehan Chandrasekera, CPA, Responsable de Estrategia Fiscal en CoinTracker

6 Bull Run Tax Tips for 2020

Este post analiza estrategias de ahorro fiscal en criptomonedas que puedes aprovechar durante un mercado alcista como el de 2020. Las estrategias se enumeran en el orden de más fácil y más difícil de implementar.

1. Time Your Crypto Sales

El sistema fiscal estadounidense funciona en base al año natural. Especialmente cerca del final del año (¡ahora!), puede aprovechar este período de corte empujando su obligación tributaria del año en curso al próximo año.

Supongamos que compró 10 ETH a $ 100 cada uno a principios de 2020. Ahora esta posición vale $6,000 ($600*10). Usted podría tener la tentación de vender esto durante el período de tiempo Nov-Dic. Si lo hiciera, tendría que pagar impuestos sobre 5.000 $ (6.000 $ - 1.000 $) de ganancias cuando presente sus impuestos de 2020 antes del 15 de abril de 2021. Sin embargo, si lo vendieras el 1 de enero de 2021 (o cualquier segundo después de la medianoche del 31 de diciembre de 2020), tendrás que pagar impuestos sobre las ganancias después de 15 meses(15 de abril de 2022).

¡Sólo con mover el momento de tu venta, puedes diferir efectivamente tus impuestos 15 meses!

Esta estrategia es incluso más efectiva si su tramo impositivo va a ser más bajo en 2021 debido a un cambio en su carrera, vida personal o jubilación.

2. Use HIFO Accounting To Reduce Crypto Taxes

Highest-In-First-Out (HIFO) accounting es un método por el cual usted calcula las ganancias de capital usando las criptomonedas por las que pagó la cantidad más alta. Al hacerlo, puede minimizar sus ganancias de capital y los impuestos relacionados. Con el fin de utilizar este método de contabilidad para crypto, es necesario tener registros detallados de todos los elementos anteriores establecidos para el por el IRS. Esto incluye:

1. La fecha y hora en que cada unidad fue adquirida
2. Su base y el valor justo de mercado de cada unidad en el momento en que fue adquirida
3. La fecha y hora en que cada unidad fue vendida, intercambiada o dispuesta de otra manera, y
4. El valor justo de mercado de cada unidad cuando fue vendida, intercambiada o dispuesta, y la cantidad de dinero o el valor de la propiedad recibida por cada unidad.

Si está utilizando un reputado software de criptoimpuestos, puede elegir este método de contabilidad con sólo pulsar un botón. Si no cumple con los cuatro requisitos del IRS, su método de contabilidad por defecto será el primero en entrar, primero en salir (FIFO), que puede no ser muy ventajoso para usted.

3. Cosecha de pérdidas fiscales para compensar ganancias de cripto

La cosecha de pérdidas fiscales es una estrategia en la que vende sus posiciones perdedoras para reclamar pérdidas a efectos fiscales. Aunque las 10 principales criptomonedas están cerca de sus máximos históricos durante el mercado alcista de 2020, puedes utilizar esta estrategia en las participaciones en las que tu base de coste es superior al valor de mercado.

Si has conectado todas tus carteras y bolsas a CoinTracker, Tax Loss Harvesting dashboard mostrará tus participaciones en las que puedes cosechar pérdidas. Cuando cosechas pérdidas, eso te ayudará a reducir tus ganancias de capital tanto de posiciones cripto como no cripto.

4. ¡Dona cripto para reducir impuestos! Donar criptomoneda para reducir impuestos

Donar criptomoneda a organizaciones benéficas es una de las pocas estrategias fiscales permitidas en el código tributario que le ofrece dos beneficios a la vez. Al donar criptomoneda a organizaciones benéficas:

1. Usted consigue eludir los impuestos sobre las plusvalías de las tenencias de criptomoneda apreciadas.
2. Usted obtiene una deducción en el Anexo A que reducirá sus ingresos imponibles tanto cripto como no cripto.

Digamos, por ejemplo, que compró 10 ETH hace unos años por 1.000 dólares y ahora vale 5.000 dólares. Cuando usted dona directamente esta moneda a una organización benéfica, puede evitar impuestos sobre las ganancias de capital de $ 4,000 ($ 5,000 - $ 1,000) y reclamar $ 5,000 como una deducción en el Anexo A que reducirá su ingreso total.

Tenga en cuenta que para obtener la ventaja completa de las deducciones de caridad, debe detallar en sus declaraciones de impuestos. Si usted no detalla, se llega a pasar por alto los impuestos sobre las ganancias de capital, pero usted no será capaz de obtener el beneficio de la deduction.

5. Regalar cripto a miembros de la familia. Gifting Crypto To Family Members

Gifting cryptocurrency to your loved ones allows you to share your wealth without triggering a taxable event.

Cada año, puede regalar hasta $15,000 en cripto a su cónyuge, hijos o cualquier persona de su elección sin desencadenar un evento gravable para ninguna de las partes involucradas.

Si el monto del regalo es superior a $15,000, tampoco se asuste. No tendrá que pagar ningún impuesto de forma inmediata, siempre y cuando no supere la exclusión del impuesto sobre donaciones de por vida de 11,58 millones de dólares.

Sin embargo, si regala a alguien más de 15.000 dólares, tendrá que presentar el Formulario 709 del IRS para informar sobre el regalo.

6. Múdese a un estado sin impuestos estatales sobre cripto

Si no vive en un estado sin impuestos sobre la renta (Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sur, Texas, Washington y Wyoming) sus ganancias de capital de cripto están sujetas tanto a impuestos federales sobre la renta como a impuestos estatales sobre la renta.

Por ejemplo, si vives en California y ganas más de $500K o más, tus ganancias de capital cripto a corto plazo están sujetas a un 37% de tasa de impuesto sobre la renta federal y 12.3% de tasa de impuesto sobre la renta estatal de California.

Nótese que esto no significa que 37 centavos y 12.3 centavos de cada dólar que ganas van al gobierno federal y al gobierno de California, respectivamente. Las tasas impositivas se aplican a los ingresos imponibles después de reducir sus ingresos totales por varias deducciones, exenciones y créditos.

No obstante, mudarse a un estado sin impuestos sobre la renta y vender sus criptoactivos mientras está en ese estado protegerá completamente sus ganancias de cualquier impuesto sobre la renta a nivel estatal.

Si usted tiene alguna pregunta o comentario acerca de los cripto impuestos hágamelo saber en @TheCryptoCPA

Disclaimer: Este post es sólo informativo y no pretende ser asesoramiento fiscal. Para obtener asesoramiento fiscal, consulte a un profesional.

Action steps

Biografía del autor

Shehan es el Jefe de Estrategia Fiscal en CoinTracker, colaborador de Forbes Tax e instructor de CPE que ha ganado varios premios: 2019 CPA Practice Advisor 40 under 40 accounting professionals, Outstanding Young CPA of the year & Entre los 21 contables mencionados en Accounting Today que ayudarán a dar forma (y remodelar) la contabilidad en 2020 y más allá por Accounting Today.

Suscríbete a Bankless. 12$ al mes. Incluye acceso al archivo, Círculo interno & Gafete.

🙏Gracias a nuestro patrocinador

Argent

Te prometieron el futuro del dinero. En lugar de eso, recibiste una experiencia bancaria de los 90 y una contraseña de papel. Ya está bien. Argent protege tus activos y te da tranquilidad. Gana intereses e invierte en un grifo. Sin frase inicial. No hay problema. Esta es una de las mejores billeteras móviles DeFi en el juego hoy. Empieza a explorar DeFi sobre la marcha con Argent. 🔥

Argent acaba de añadir aún más...

🔥 Yearn Vaults live! Obtén rendimiento de tus activos automáticamente. Sólo tiene que elegir una Bóveda y la cantidad a invertir, y Yearn se encarga del resto.

🔥 Balancer live! Gane tokens BAL proporcionando liquidez.

- RSA

No es asesoramiento financiero o fiscal. Este boletín es estrictamente educativo y no es un consejo de inversión o una solicitud para comprar o vender cualquier activo o para tomar cualquier decisión financiera. Este boletín no es un asesoramiento fiscal. Hable con su contable. Haga su propia investigación.

Divulgación. De vez en cuando puedo añadir enlaces en este boletín a productos que utilizo. Es posible que reciba una comisión si realiza una compra a través de uno de estos enlaces. Siempre revelaré cuando este sea el caso.